县人大常委会：

现将我县2016年财政决算情况向县十八届人大常委会第四次会议报告，请予以审议。

2016年我县财税部门认真贯彻落实县委决策部署，积极应对经济下行压力，主动适应经济发展新常态，全面实施营改增扩围工作，围绕服务创新驱动和供给侧结构性改革，强化预算执行管理，精准聚财理财运作，有效保障经济社会发展重点支出的资金需求。

一、财政收支决算情况

（一）公共财政预算收支及平衡情况

1.收入情况

全县一般公共预算收入109485万元，完成预算的101.7%，比上年增加2465万元，增长2.3%；上级补助收入120274万元，其中返还性收入8635万元，一般性转移支付收入47266万元，专项转移支付收入64373万元；地方政府一般债券转贷收入131369万元；上年结余21795万元；调入资金791万元；调入预算稳定调节基金2766万元；收入合计386480万元。

2.支出和平衡情况

一般公共预算支出251719万元，比上年增加4325万元，增长1.7%；上解上级支出2255万元；地方政府一般债务还本支出104769万元；调出资金609万元；安排预算稳定调节基金1785万元；支出合计361137万元。

收支相抵，年终结余25343万元，按规定结转下年度使用。

（二）政府性基金预算收支及平衡情况

1.收入情况

政府性基金收入43055万元，完成预算的168.8%，比上年增加7357万元，增长20.6%；上级补助收入2178万元；地方政府专项债务转贷收入11000万元；政府性基金上年结余9100万元；政府性基金调入资金609万元；收入合计65942万元。

2.支出和平衡情况

政府性基金支出46881万元，比上年增加12万元，增长0.03%；债务还本支出11000万元；政府性基金上解上级支出906万元；政府性基金调出资金769万元；支出总计59556万元。

收支相抵，政府性基金年终结余6386万元，按规定结转下年度使用。

（三）国有资本经营预算收支及平衡情况

国有资本经营收入102万元，完成预算的102%，比上年减少684万元，下降87%；国有资本经营预算上年结余464万元；收入合计566万元。国有资本经营支出0元。

收支相抵，国有资本经营预算年终结余为566万元，按规定结转下年度使用。

（四）社会保险基金预算收支及平衡情况

社会保险基金收入34431万元，完成预算的93%，比上年增加1048万元，增长3.1%；上年结余18890万元；收入合计53321万元。社会保险基金支出31322万元，比上年增加6309万元，增长25.2%；上解上级支出873万元；支出合计32195万元。

收支相抵，社会保险基金年终结余21126万元，按规定结转下年度使用。

二、财政决算有关情况说明

（一）收入实现预期目标，但收入质量有所下滑

面对较为复杂严峻的财政经济形势，全县财税部门积极应对各种困难和压力，不断创新方式加大支持经济发展力度，持续培植稳定财源，增强财政增收后劲。按照收入主体目标责任制，强化收入跟踪督导，加强重点税源动态管理，促进财政收入保持平稳增长。经过全县上下共同努力，2016年全县一般公共预算收入109485万元，完成预算的101.7%，增长2.3%；一般公共预算总收入156335万元，增长2.1%。由于经济下行的影响，税性收入支撑有所弱化，加上营改增和减税政策持续出台，税性收入有所下滑。2016年税收总收入117102万元，下降4.5%，占总收入比重74.9%，占比比上年下降5.2个百分点；地方级税收收入70252万元，下降8.2%,占地方级收入比重64.2%，占比比上年下降7.3个百分点。

（二）支出结构持续优化，但保障压力不断增加

严格执行中央八项规定，从严控制一般性支出和行政经费，不断优化支出结构。加大对教育、科技、农业、医疗卫生、社会保障等民生领域投入，稳步提高城乡居民养老、医保、最低生活保障和医疗救助标准，巩固基本公共服务财政投入长效机制，2016年民生支出207009万元，占一般公共预算支出比重82.2%。强化预算执行动态监控，建立完善资金拨付程序和内部监督管理制度，强化预算约束力，进一步加快预算支出进度。2016年县级一般公共预算安排用于农业投入(含农林水支出) 11100万元，增长8.5%；教育投入42148万元，增长26%；科技投入3150万元，增长8.6%。农业、教育、科学技术支出增幅均高于财政经常性收入增幅，达到法定要求。其中：

1.一般公共服务支出17470万元，增长3.2%，用于党派、人大、政府、政协、群团等行政管理部门日常运转支出。

2.国防支出383万元，增长17.9%，用于信息化和规范化建设、民兵预备役训练支出。

3.公共安全支出16765万元，增长1.2%。投入1054万元用于设备购置和信息系统建设；投入1000万元用于综合应急救援建设支出；投入345万元用于消防合同员和执勤补助支出；投入383万元用于警示教育基地和监视场所建设。

4.教育支出55306万元，增长4.3%。主要用于落实义务教育经费保障机制和提高生均公用经费。投入6235万元用于薄弱学校改造和校舍安全建设；投入1110万元用于幼儿园建设支出；投入2414万元用于泉州工艺美术学院办学支出。

5.科学技术支出3339万元。投入2711万元用于科技创新、产业转型升级和技术改造支出；安排153万元用于科学技术普及支出。

6.文化体育与传媒支出4287万元，增长37.3%。投入923万元用于博物馆提升建设和免费开放支出；投入787万元用于发展陶瓷文化产业支出；投入753万元用于广播电视运行与维护支出；投入264万元用于屈斗宫和梅岭窑址申遗专项支出；投入215万元用于出版《故宫博物院藏德化窑器》图书、人物通讯和3D电影制造。

7.社会保障和就业支出12503万元。投入3614万元用于城乡居民基本养老保险支出；投入2526万元用于弱势困难群体扶助支出；投入1648万元用于自然灾害生活救助；投入1113万元用于抚恤和退役安置支出；投入775万元用于就业和再就业补助支出。

8.医疗卫生与计划生育支出24137万元，增长6.5%。投入12339万元用于新型农村合作医疗支出；投入3500万元用于计划生育综合经费和财政奖补支出；投入2488万元用于公共卫生服务支出；投入1685万元用于乡镇卫生院方面支出；投入1000万元用于中医院院区建设；投入800万元用于县医院影像检查中心建设。

9.节能环保支出6854万元。投入1919万元用于重点流域生态治理；投入1462万元用于山美水库治理与保护；投入1165万元用于循环经济改造与利用；投入650万元用于农村水电增效扩容支出。

10.城乡社区支出14226万元。投入2320万元用于美丽乡村特色景观带建设；投入6109万元用于市政设施、城市投资公司建设；投入1451万元用于城区环境卫生垃圾处理。

11.农林水支出48867万元。投入2611万元用于农机具补贴和农资综合直补；投入1335万元用于扶持农业产业与合作社；投入1229万元用于美丽乡村和农村卫生保洁；投入3142万元用于生态公益林补偿支出；投入2259万元用于造林绿化；投入2025万元用于森林资源保护；投入907万元用于发展林下经济；投入7000万元用于彭村水库建设；投入5113万元用于农田水利设施和水土保持建设；投入1041万元用于山洪灾害防治和防汛抗旱支出；投入1500万元用于闽江水源头中小河流治理；投入3497万元用于造福工程和异地搬迁扶贫开发支出；投入3932万元用于农村“一事一议”和村级组织运转经费支出。

12.交通运输支出9294万元。投入2568万元用于农村公路提级、公路群养和公路危桥改造支出；投入2400万元用于兴泉铁路资本金支出；投入1400万元用于公路建设借款还贷支出；投入1286万元用于镇镇有干线公路建设支出；投入544万元用于扶持城市公交支出。

13.资源勘探信息等支出4563万元。投入3788万元支持企业增产增效、开拓市场和品牌宣传支出。

14.商业服务业等支出10006万元，增长239.9%。投入8695万元用于旅游基础设施建设及宣传推介支出；投入851万元用于扶持涉外企业市场开拓和出口信用保费补贴等。

15.金融支出160万元，增长300%。主要用于支持村镇发展银行。

16.国土海洋气象等支出2377万元。投入951万元用于土地整理开发支出；投入178万元用于地灾点搬迁和重点扶贫村支出。

17.住房保障支出15363万元，增长119.4%。投入5625万元用于东埔二期安置房建设；投入4100万元用于南后街安置房改造；投入1511万元用于炭湖坂和瓷都进城大道两侧安置房建设支出；投入1430万元用于农村危房（石结构房）改造和灾后重建支出；投入2371万元用于保障性安居工程支出。

18.粮油物资储备支出450万元。投入375万元用于粮食风险金支出。

19.债务付息支出3159万元，增长598.9%。用于归还债务利息（地方政府债券）支出。

20.债务发行费用支出138万元，增长81.6%。用于债券发行兑付费用的支出。

21.其他支出2072万元。投入1067万元用于弥补教育经费支出；投入460万元用于税务部门征管经费；投入150万元用于综合整治维稳支出。

（三）创新财政支持方式，促进经济持续健康发展

一是落实财税政策措施。紧紧围绕上级稳增长促转型工作部署，加大惠企政策宣传，落实各项财税优惠政策，2016年共兑现涉企资金 1.75亿元。二是增强经济发展后劲。发挥企业应急保障周转专项资金作用，为29家企业解决转贷、续贷35笔资金2.43亿元；出资400万元设立“瓷艺贷”助保资金池8000万元，为37家入园企业解决贷款3735万元；出资1200万元建立扶贫小额信贷风险担保基金，可提供1.2亿元担保贷款；出资900万元设立新型农业经营主体合作发展基金，支持新型农业经营主体的发展；投入10994万元提升旅游基础设施建设。三是实施陶瓷产业园区国家循环化示范试点改造项目。全县申报项目企业235家，345个项目，总投资10.08亿元，累计下达资金8750万元。四是有效降成本增效益。全面实施营改增试点，拉长抵扣链条，降低企业税负；兑现促进企业增产增效用电用气奖励548万元、出口增量和信用保费补贴1948万元，支持企业参展补贴支出728万元，扶持建筑企业奖励245万元；落实取消和暂停部分行政事业性收费政策，降低失业、工伤、生育等保险费率，促进企业减负增效。

（四）推进财政管理改革，不断提升财政管理水平

一是深化财政管理改革。改进预算管理和控制，增强四本预算的统筹衔接，建立财政信息系统一体化平台，推进乡镇国库集中支付改革。二是全面推进预决算公开，进一步加强预决算管理工作，增强财政资金使用管理透明度，主动接受社会监督。三是加强预算绩效管理。完善预算绩效管理制度和机制，推进全过程预算绩效管理，引入第三方参与预算绩效评价，启动部门整体支出评价试点，实现30万元以上项目支出绩效目标管理全覆盖。2016年批复绩效目标28个项目、涉及金额3.58亿元。四是全面清理盘活财政存量资金。加强财政往来款项和财政专户清理，建立财政结余结转资金常态化清理机制，落实预算稳定调节基金管理有关规定，着力盘活财政存量资金，2016年共清理盘活资金1.19亿元、撤销财政专户5个。五是强化政府债务管理。制定债务风险应急处置预案，优化债务结构，区分好债务性质，将债务率控制在合理区间。严格按照县人大批准的2016年政府债务限额内举借新增债券资金2.66亿元，优先用于保障性住房、公路、旅游和城乡基础设施公益项目建设。争取地方政府债券置换存量债务11.58亿元，减少利息支出，优化债务期限，减轻偿债压力。六是强化财政资金使用管理。开展“1+X”专项督查工作，对行政事业单位三公经费等日常开支进行常规监督和重点抽查，推动中央八项规定精神深入落实。开展会计信息质量检查和省级涉农资金“最后一公里”专项督查，及时发现和纠正资金管理使用中的不规范行为。七是有效推进简政放权。实行财政投资项目评审提速增效，加快项目落地投建。优化政府采购流程，改进采购监管方式，提升服务效能。优化资金使用审批管理，减少流程环节，提高资金拨付效率。

三、2016年政府债务情况

至2016年底，我县政府性债务余额为29.39亿元，综合债务率64.4%（警戒线100%）。资金来源：国开行贷款1亿元、农发行贷款0.85亿元、商业银行贷款0.2亿元、国债转贷0.03亿元、上级借款等26.52亿元（其中：地方政府债券26.47亿元、基金会借款0.05亿元）、工程欠款0.79亿元。资金投向：公路建设4.02亿元、城市建设13.82亿元、社会事业8.09亿元（其中用于教育2.15亿元、保障性住房5.94亿元）、工业园区1.95亿元、其他生产性领域1.51亿元。政府债务规模控制在省政府批准核定的债务限额之内,低于《福建省财政厅关于下达2016年地方政府债务限额的通知》（闽财债管〔2016〕16号）核定限额53.83亿元。

从总体情况看，2016年预算执行情况较为平稳，但财政运行中仍然存在着一些困难和问题，主要是：经济下行压力仍然较大，支撑财政收入弱化，新的财源增长点不明朗，财政增收动力不足；债务还本付息、保民生和重点领域、落实稳增长调结构促改革政策措施等刚性支出需求增加，财政收支矛盾更加突出；预算绩效管理需要加强，方式手段需要创新，财政资金使用效益还需提高。这些困难和问题将通过改革发展和改进工作妥善加以解决。为此，我们将进一步强化责任担当，创新理念思路，为民依法理财，提升服务发展效能，努力实现财政事业可持续发展。

 

 

 

德化县人民政府

2017年8月14日

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

德化县人民政府办公室　　　　　　　　　　2017年8月14日印发